Чтобы каждый раз при переустановке Adobe Photoshop не искать плагин для сохранения изображений в формате ico, решил выложить инструкцию и сами плагины на сайт.
Плагин существует в двух версиях, в зависимости от разрядности Windows.
Скачать плагин icon для Photoshop
Далее, необходимо скопировать файл ICOFormat64.8bi (для Photoshop 64bit) и ICOFormat.8bi (для Photoshop 32bit) в папку с фотошопом:
C:\Program Files\Adobe\Adobe Photoshop CS6 (64 Bit)\Plug-ins\File FormatsЕсли конечной папки (File Formats) не существует, то её необходимо создать. Путь к папке с плагинами может быть другой, в зависимости от версии Фотошопа.
Теперь необходимо перезагрузить фотошоп, и в меню File -> Save As... появится возможность сохранить изображения в формате ico.
Размер изображения должен быть не больше 256x256 пикселей, иначе не будет возможность сохранить изображение в формате ico (пункт будет просто отсутствовать).